贷款逾期后，把抵押的房子直接给银行偿还贷款，银行为什么不想要？

　　好友私信我，说自己在银行的贷款还款压力很大，实在是难以支撑了，想把自己抵押给银行的房子转让给银行，通过这种方式来偿还欠银行的贷款本息。

　　但跟银行沟通好几次，都说都不要他的房子，非要他自己想办法卖房，然后拿卖的钱来还银行贷款本息。

　　自己的房子又不是不值钱，为什么银行就不肯接受？

　　什么是以物抵债

　　以物抵债这种操作模式，就我了解到的情况，最早可以追溯到财政部2005年颁布的《银行抵债资产管理办法》（财金〔2005〕53号），办法当中明确规定了以物抵债的有关规定：

　　以物抵债是指银行的债权到期，但债务人无法用货币资金偿还债务，或债权虽未到期，但债务人已出现严重经营问题或其他足以严重影响债务人按时足额用货币资金偿还债务，或当债务人完全丧失清偿能力时，担保人也无力以货币资金代为偿还债务，经银行与债务人、担保人或第三人协商同意，或经人民法院、仲裁机构依法裁决，债务人、担保人或第三人以实物资产或财产权利作价抵偿银行债权的行为。

　　根据《办法》的规定，当借款人的贷款到期不能偿还的时候，银行是可以接受借款人的抵押物。而且当我在某银行风险管理部从事贷款清收工作的时候，虽然没有接受过抵债资产，但也曾处理过4宗抵债资产，说明有段时间，抵债资产还是可以被银行接受的。

　　当借款人到期不能偿还的时候，银行如果接受抵债资产，是可以最大程度的减少信贷资产损失的，至少比什么都要不到要强吧？

　　怎么现在就很少有银行愿意接受抵债资产。

　　以物抵债的涉税问题复杂

　　由于抵债资产形式多样，涉及环节又多，处理以物抵债资产的涉税问题也十分复杂。

　　在抵债资产接收的时候，银行需要缴纳营业税、所得税、契税、印花税；

　　在持有的时候，要缴纳营业税、所得税、印花税、房产税、土地使用税、车船使用税（抵押物仅车、船时缴纳）；

　　在处理的时候，银行还要继续缴税：增值税、营业税、土地增值税、印花税、所得税。

　　假如银行不接受抵债资产，这些税费还有各种麻烦事，都不用银行自己承担。

　　抵债资产变现困难

　　根据《商业银行法》规定，抵债资产必须在2年内进行处置。而实际上这些抵债资产，大都很难在2年内处置。

　　我曾经处置过一笔抵债资产，耗费了10年才处置成功。而大部分的抵债资产最后都是要打“骨折”才能处置。

　　因为大部分接收的抵债资产，少部分是借款人自己都难以处理的，更多是法院都处理不了的抵押物。银行要是自己接过来了，难道比法院更有能力处置？

　　处置变现环节容易滋生腐败

　　更让银行感到头疼的是，由于抵债资产的价值评估存在很大弹性空间，用不同的评估方式得到的评估价值，差距那是相当的大。

　　比如一套房子，2010年抵押的时候，按照当时的市场价评估了100万，贷款70万。1年后，借款人还不起贷款本息，而房子市场价格刚好又下降了，此时的市场价80万。请问银行是按100万的价格接收还是80万接收？

　　假如按80万接收，并计入账面资产80万。处置的时候，房子价格暴涨到200万，这个时候，银行是以200万处置还是按账面资产80万处置？

　　所以说，在处置抵债资产的过程中，非常容易发生权利寻租，滋生腐败。

　　资本约束是核心因素

　　接收抵债资产对银行的各项监管指标都是一个巨大的考验。

　　一方面，接收抵债资产会导致拨备计提压力增大。接收的抵债资产至少划分为关注类，而两年内未处置的抵债资产至少应下调到次级类。而关注类和次级类，分别应按2%和25%的比率计提减值准备。这样拨备的计提压力会逐年增大。

　　另一方面，根据《商业银行资本管理办法（试行）》及《商业银行资本监管配套政策》权重法的相关要求，抵债资产入账后两年内，按照100%的权重计入加权风险资产，而超过两年后按照1250%的权重计入加权风险资产。

　　长期不处置的抵债资产，将耗费银行宝贵的资本。

　　所以说，银行接收的不是抵债资产，而是在接收一大堆难以处理的麻烦。

　　对借款人的一点建议

　　对于实在承受不起还款压力，而且又不能找到新的收入来源的借款人来说，要么积极与银行协商，重新制定还款计划， 要么自己变卖抵质押物来偿还银行贷款。

　　要不然等银行通过诉讼手段进行清收的时候，100万的房子，估计能80万给处置了。

　　遇到困难，积极面对。

　　借款人要积极与当初办理这笔贷款的信贷员沟通，因为这笔贷款逾期也会影响到信贷员。所以，借款人与银行的人一起想办法，比自己一个人找不到头绪要强很多，至少银行的人在处理风险的经验，还是比借款人要丰富很多。

来源：财阀笔记